北京银行被罚4290万元，涉康得新122亿虚假存款案

2020年12月31日，北京银保监局发布两份关于北京银行的行政处罚信息：因涉及15项违法违规事实，北京银行共计被罚4290万元。处罚信息公开表罗列了北京银行15项违规案由，处罚对象包括北京银行、北京银行西单支行。此外，该行多位员工亦受到行政处罚并被处以相应罚款。

其中一张处罚信息表显示，北京银行下辖西单支行存在多项违规事实:出具与实施不符的询证函回函，违规出具与事实不符的存款证明，内部控制及现金管理业务存在缺陷。值得注意的是，北京银行西单支行正是轰动业界的“康得新造假案”主角之一。

事实上，自从康得新曝出财务造假丑闻以来，身为其合作方的北京银行就麻烦不断。先是遭到银保监会点名，后被交易商协会暂停债务融资工具主承销相关业务，如今又收到北京银保监局的4290万巨额罚单。

连收两张罚单遭罚4000余万

从罚单的违法事由和处罚对象来看，北京银行此次遭罚与康得新事件存在关联。

将时间线拨回2019年1月15日，康得新两笔超短期融资融券出现违约，彼时康得新账面货币余额有150亿元，其中122亿元存放在北京银行西单支行，但康得新却无法支付10亿元的短期债务，令外界百思不得其解。更令人惊讶的是，北京银行回应称，“该账户余额为0元”。

经深交所连环追问，真相逐渐浮出水面。康得新发布公告称，控股股东康得投资集团与北京银行签订了《现金管理合作协议》，其账户余额按照零余额管理，即各自子账户的资金全额归集到康得投资集团账户。

随后，康得新和北京银行又陷入了漫长的诉讼纠葛。2019年7月，康得新及其三家全资子公司向北京高院起诉北京银行及西单支行，但因无法按时缴纳6300万元的诉讼受理费，该诉讼于当年年底被北京高院撤回。2020年6月，康得新及其三家全资子公司再次向北京市第二中级人民法院提起诉讼，北京二中院已登记立案。

如今，康得新因百亿财务造假案面临退市，另一方面，北京银行日子同样不好过，不仅要应对康得新的诉讼，还屡次遭到监管点名及处罚。

2020年初，北京银保监局表示，北京银行存在现金管理业务未区别对待上市公司和非上市公司；向会计师事务所针对康得新及其子公司账户询证函回函未反映账户实际余额为零等问题。

同年5月，北京银保监局对北京银行现金管理业务不审慎的违法违规问题依法采取监管措施，已敦促该行改进业务管理，提升金融服务水平。7月，交易商协会表示，作为康得新相关债务融资工具的主承销商，北京银行在债务融资工具注册发行和后续管理期间存在多项违规行为。决定对北京银行予以警告，并暂停债务融资工具主承销相关业务6个月。

遭到交易商协会处罚半年后，北京银行及其下属西单支行又收到银保监会巨额罚单。

据行政处罚信息公开表披露，北京银行共存在11项违规事实：1.对外销售虚假金融产品；2.出具与事实不符的单位定期存款开户证实书；3.关键业务环节管理失控；4.同城清算务凭证要件信息不真实；5.印章管理混乱；6.重要岗位员工轮岗管理失效；7.岗位制衡与授权管理存在缺陷；8.员工行为管理失察；9.案件风险排查不力；10.内审报告存在重大遗漏；11.信贷业务管理不审慎。因上述违法事实，北京银行合计遭罚3940万元罚款。

对于北京银行罚单中的11项违规事由，麻袋研究院高级研究员苏筱芮表示，北京银行存在较为严重的内控缺陷，此次罚单无异于一剂“苦口良药”，便于北京银行对标具体问题及时整改和完善公司制度、在后续的经营过程中更加审慎。“此次罚单为金融从业者敲响了警钟，无论是高管还是普通员工，都需恪守岗位之责，时刻将从业规范铭记于心，对自己负责，对客户负责。”苏筱芮表示。

此外，北京银行下辖西单分行也收到了一张350万元罚单。该行多位相关负责人已受到行政处罚并被处以相应的罚款。

中间收入遭受重创

截至2020年9月末，北京银行资产总额达到2.87万亿元，成为最大的上市城商行。

尽管头顶资产规模最大的城商行光环，但康得新事件令北京银行的业绩蒙上一层挥之不去的阴影。

或出于加强风险管控考虑，2020年以来，北京银行加大了拨备计提力度，极大侵蚀了利润空间。截至2020年三季度末，北京银行实现营业收入482亿元，同比增长0.21%；归属于上市公司股东的净利润166亿元，同比下降8.37%。

财报显示，前三季度末，北京银行计提的资产减值损失为194.84亿元，同比上涨24.75%，已经超过同期该行的净利润数值。对于资产减值损失的大幅提高，北京银行曾在半年报中解释称，“加大拨备计提，加强风险抵御能力。”

AI财经注意到，被监管叫停债务融资工具主承销业务后，北京银行的中间收入陷入颓靡。在财报上，这一业务被归于承销及咨询业务收入一项。2019年北京银行的承销及咨询业务为14.82亿元，较上年末的16.47亿元，同比下跌10.02%，到了2020年上半年，这一数值又同比暴跌28.49%至7.78亿元。受其影响，2019年、2020年上半年，该行手续费及佣金净收入分别同比下降16.81%、13.67%。

AI财经就未来如何加强风险管控等问题致电北京银行相关部门人士，对于提问，该人士未予正面回应。

在该行的半年报中，北京银行曾表示“持续完善全面风险管理架构与机制，构建全覆盖、全 流程的全面风险管理体系。在风险防控中充分运用现代科技手段，推进智慧风控 建设，对各类风险敏锐感知、及时预警、主动防控。 ”